Penguin Solutions: non-GAAP EPS i przychody powyżej oczekiwań, spółka aktualizuje prognozę na 2026 r.

Penguin Solutions opublikowało wyniki za III kwartał roku fiskalnego 2026.

Zysk na akcję (non-GAAP) wyniósł 0,84 USD i był wyższy o 0,28 USD od oczekiwań.

Przychody spółki wyniosły 479 mln USD. Oznacza to wzrost o 47,7% rok do roku (Y/Y). Jednocześnie przychody okazały się wyższe od oczekiwań o 57,64 mln USD.

Spółka podała też prognozę finansową na rok fiskalny 2026 (stan na 7 lipca 2026 r.).

Zaktualizowana prognoza na rok 2026

Wartości GAAP i non-GAAP różnią się m.in. prezentacją korekt. Spółka przedstawiła parametry osobno dla obu podejść.

• Przychody (net sales): +22% rok do roku (Y/Y) w przedziale ±2%
• Marża brutto (gross margin): 26,5% ± 0,5%, a w ujęciu non-GAAP 28,5% ± 0,5%
• Koszty operacyjne (operating expenses): 303 mln USD ± 5 mln USD w ujęciu GAAP oraz 260 mln USD ± 5 mln USD w ujęciu non-GAAP
• Rozwodniony zysk na akcję (diluted earnings per share): 1,97 USD ± 0,05 w ujęciu GAAP oraz 2,60 USD ± 0,05 w ujęciu non-GAAP
• Rozwodniona liczba akcji (diluted shares): 59 mln w ujęciu GAAP oraz 56 mln w ujęciu non-GAAP

Korekty non-GAAP (kwoty w milionach)

Spółka wskazała, że korekty obejmują m.in.:

• 30 mln USD: kompensaty oparte na akcjach (stock-based compensation) oraz amortyzację wartości niematerialnych związanych z przejęciami, ujętą w kosztach sprzedaży
• 33 mln USD: kompensaty oparte na akcjach oraz amortyzację wartości niematerialnych związanych z przejęciami, ujętą w R&D i SG&A
• 10 mln USD: inne korekty operacyjne
• (20) mln USD: inne korekty pozaoperacyjne (1)
• (13) mln USD: szacowany wpływ podatku dochodowego
• (5) mln USD: szacowany wpływ alokacji zysków do papierów wartościowych z prawem uczestnictwa w zysku

Łączna suma korekt: 35 mln USD.

(1) Głównie odzwierciedla to zyski netto związane z nienotowanymi inwestycjami kapitałowymi.

Wcześniejsza prognoza na rok 2026

Spółka porównała zaktualizowaną prognozę z wcześniejszą.

Wcześniej prognozowała m.in.:

• Przychody (net sales): +12% rok do roku (Y/Y) w przedziale ±5%
• Marżę brutto (gross margin): 26% ± 0,5% w ujęciu GAAP, oraz 28% ± 0,5% w ujęciu non-GAAP
• Koszty operacyjne (operating expenses): 310 mln USD ± 5 mln USD w ujęciu GAAP oraz 250 mln USD ± 5 mln USD w ujęciu non-GAAP
• Rozwodniony zysk na akcję (diluted earnings per share): 1,30 USD ± 0,15 w ujęciu GAAP oraz 2,15 USD ± 0,15 w ujęciu non-GAAP
• Rozwodniona liczba akcji (diluted shares): 53 mln w ujęciu GAAP i 53 mln w ujęciu non-GAAP

Korekty non-GAAP we wcześniejszej prognozie (kwoty w milionach) obejmowały m.in. 30 mln USD oraz 50 mln USD w dwóch kategoriach związanych z kompensatami opartymi na akcjach i amortyzacją wartości niematerialnych z przejęć. Pozostałe pozycje pozostały na poziomie: 10 mln USD (inne korekty operacyjne), (20) mln USD (inne korekty pozaoperacyjne), (18) mln USD (szacowane efekty podatkowe) i (7) mln USD (efekty alokacji zysków do papierów wartościowych z prawem uczestnictwa). Razem dawało to 45 mln USD korekt.

W przypadku „innych korekt pozaoperacyjnych” spółka wskazała, że odzwierciedlają one głównie zyski netto związane z nienotowanymi inwestycjami kapitałowymi.